НДС-карусель остановили правоохранители

    Желание обогатиться за счет государства обернулось для группы московских коммерсантов более чем серьезными проблемами. За фиктивный экспорт и, как следствие, незаконное возмещение НДС им светит вполне реальное уголовное наказание. Как сообщили корреспонденту «Федерального агентства финансовой информации» в пресс-службе Следственного комитета при МВД, началом этой истории стали события 1999 года. Тогда четверо столичных предпринимателей (двое мужчин и две дамы), действуя по предварительному сговору, зарегистрировали восемь ООО, из которых три выступили в качестве экспортеров. От имени последних были заключены фиктивные внешнеэкономические контракты с иностранной компанией – якобы покупателем металла. Все сопроводительные документы были налицо, не хватало лишь одного – собственно товара. Имитацию поступления экспортной выручки аферисты произвели посредством так называемых круговых платежей с использованием расчетных счетов всех упомянутых фирм, сосредоточенных в одном банке. Денежные суммы в течение одного дня последовательно зачислялись на счета всех восьми ООО, в тот же день изымались и возвращались на счет, с которого были списаны первоначально. После этого мошенники обращались в налоговую инспекцию с требованием о возмещении НДС. Несмотря на явную неоригинальность способа, он долгое время «срабатывал»: к марту 2000 года мошенники умудрились облегчить федеральный бюджет на 16 миллионов рублей. В конце концов тайное стало явным и махинаторов взяли в оборот. На днях следствие по делу закончено и передано в суд. В соответствии с ч. 4 ст. 159 Уголовного кодекса – «мошенничество, совершенное организованной группой лиц в крупном размере», преступной четверке грозит наказание на срок от пяти до десяти лет лишения свободы.

    13.07.2006
© 2012-2016 Помощь бухгалтеру buhbest.com